DU KAN FÅ SMELL i 2011: Lavere renter enn ventet i 2010 kan gi deg en skattesmell i 2011.

Slik unngår du restskatten

Lavere lånerente enn forventet i 2010 er godt nytt for alle med lån. Samtidig er det langt fra godt nytt for skatteoppgjøret ditt til neste år. Gjennomsnittlig boliglånsrente i 2008 var 6,85 prosent, viser beregninger utført av FNH for Stavanger Aftenblad.

Følg Skattebetaleren på Facebook

Lavere lånerenter

Da Skatteetaten beregnet hvor mye du skulle betale i skatt i 2010, antok de at rentekostnadene dine ville være 40 prosent lavere enn i 2008. Med et uendret lån vil det si en rente som ligger omtrent ett prosentpoeng høyere enn i dag.

Men opp dit er det langt fra sikkert at renten kommer i det hele tatt i løpet av året. Skal vi for eksempel stole på DnB Nor Markets, vil Norges Banks styringsrente ligge på 2,25 prosent i januar 2011.

Les mer om spådommen her

Samtidig tyder mye på at bankene vil kutte rentemarginene sine i 2010, noe som innebærer at det ikke er sikkert at du får hele regningen for renteøkningene til Norges Bank.

Forutsetter vi at du derimot får det, vil de billigste lånene like fullt ligge i området 3,6 prosent om ett år. Altså omtrent et halvt prosentpoeng mindre enn hva Skatteetaten trodde gjennomsnittsrenten for hele 2010 skulle være.

Med et lån på to millioner kroner måtte du ut med 137.000 kroner i renter i 2008. Hvis vi forutsetter at renten øker slik DnB Nor Markets har forutsatt, vil gjennomsnittlig lånerente i 2010 fort kunne ligge i området 3,4 - 3,5 prosent. Det vil si at for et lån på to millioner kroner må du ut med omtrent 70.000 kroner i renter.

Skatteetaten har imidlertid regnet seg frem til at du skal betale 82.200 kroner - som er 40 prosent av nivået for 2008. Det mellomværende er det du slipper å betale nå - men samtidig får du heller ikke 28 prosent av det beløpet i rentefradrag for hele året.

Dersom du ikke tar grep og disse forutsetningene slår til, vil altså skatten din bli omtrent 4.000 kroner høyere enn antatt.

Oppskriften din

Hva skal du så gjøre?

Det første du bør gjøre er å ta frem skattekortet ditt igjen, og sjekke hvor høye rentekostnader Skatteetaten har beregnet at du skal ha i 2010. Deretter bør du sammenligne dette med hvor mye renter du betaler på lånet nå. Det greieste er å ta utgangspunkt i hvor stort lånet er nå, og bruke en gjennomsnittsrente på 3,4 eller 3,5 prosent for hele året.

Dersom Skatteetatens beregning av lånerentene dine, altså tallet som står på skattekortet, er høyere enn det tallet du selv kommer frem til, bør du justere skattetrekket ditt.

Hvis du for eksempel kommer frem til at forskjellen er 14.000 kroner, vil den økte skatten for 2010 bli 28 prosent av dette, eller 3.920 kroner.

Det enkleste da er å be arbeidsgiveren din trekke 400 kroner ekstra i skatt hver av de resterende månedene (husk at det ikke trekkes skatt av feriepengene i juni), og du vil dermed komme ut i null.